«Нулевой баланс» в соцсетях:   ФБ   ВК   ОК   ИНСТ

Как наказывают за обналичку денег через ИП в 2019 году

14.06.2019 10:09  
Статьи, Счет в банке

ЧТО? Проблема. Ситуация. Задачи.

Недобросовестные коммерсанты нередко соблазняют Индивидуальных предпринимателей обналичить деньги за вознаграждение, или создают фиктивные ИП только для обналички. Как работает такая схема с помощью «индивидуала», и почему используют именно этот способ? Какие наказания предусмотрены за популярные ныне финансовые махинации с обналичкой?

КАК? Анализ. Стратегии. Решения.

Деньги обналичивают через ИП для ухода от налогов, а предприниматель получает за свои «услуги» проценты от незаконных операций. Однако, махинаторам нельзя забывать – за такой вид преступления сегодня могут сурово наказать, и не только рублём, но и реальным уголовным сроком.


Как отработана схема обналичивания денег с помощью ИП

На счёт предпринимателя от заказчика переводится оплата за «мифические» работы, услуги или товары, хотя на самом деле никаких реальных заказов не было. Просто для отчётности подготовлены контракт, счёт на оплату и прочие фиктивные бумаги. ИП обналичивает деньги и передаёт их сообщнику за определённый заранее гонорар. Чаще всего роль предпринимателя играет «свой человек» — сотрудник фирмы-«заказчика», или близкий родственник руководителя конторы. Они работают вполне легально после регистрации ИП в налоговой, вот только никакого бизнеса эти «подсадные утки» не ведут, а просто отмывают деньги. Дело дошло до того, что сейчас на рынке предлагают свои услуги уже «профессиональные» обнальщики, даже не скрываясь от правоохранителей и налоговиков.

Почему используют именно такой способ обналички

В отличие от организаций ИП не испытывает на себе обычно довольно жёсткие ограничения в расходовании полученной прибыли после уплаты налогов – никакой отчётности и бухучёта на спецрежимах нет (на упрощёнке, вменёнке, патенте и других). А вот ООО должны постоянно отчитываться: максимум расчёта наличкой по одному договору составляет 100 тыс., каждую операцию вносят в бухгалтерский и налоговый учёт, любой вид расходов не может быть обоснован без подтверждающих бумаг. К тому же сравнительно крупная компания практически не может перейти на упрощёнку, а на ОСН поборы слишком обременительны (НДС, налоги на прибыль, имущество и прочие).

Как наказывают ИП за незаконную обналичку денег

В этом году за преступную схему обналички налоговая имеет право преследовать по всей строгости – кроме административного наказания предусмотрено и уголовное. В УК есть вполне подходящие статьи: «Мошенничество» (ст. 159), «Незаконная легализация (отмывание)» (ст. 174), «Незаконное предпринимательство» (ст. 171), а судьи определят – какую именно применить за преступную операцию, ведь конкретную статью за обналичку ещё не придумали. Как правило, обналичка считается групповым преступлением, совершённым в сговоре, а значит сроки резко увеличиваются: самое страшное для махинаторов – срок давности по таким преступлениям доходит до 10(!) лет.

Как налоговая отслеживает подозрительные схемы

Инспекторы постоянно и очень внимательно присматривают за ИП, зная уже отработанные схемы, и вот что вызывает у них подозрения:

— нет фактических признаков деятельности предпринимателя: к примеру, отсутствуют основные средства или арендный договор, нет платежей за коммуналку и прочих, необходимых для ведения бизнеса;

— период деятельности ИП составляет до полугода;

— ИП зарегистрировали по утерянному паспорту;

— договор на обслуживание банковского счёта заключили не по месту реального нахождения ИП.

Однако, за обналичкой денег следят и банки, которые зачастую превышают свои полномочия: могут заморозить перевод денег с предпринимательского на личный счёт ИП, что незаконно – только налоговая вправе проверить перевод прибыли коммерсанта на свою карту для личных нужд. Для подстраховки «индивидуалам» нельзя указывать в назначении платежа «зачисление зарплаты», поскольку он не может сам себе оплачивать труд, а потому нужно писать – «перевод денежных средств ИП на личные нужды».

Метки данного материала:

Другие материалы рубрики «Счет в банке»
Расчетный счет: особенности использования
Особенности использования расчётного счёта
Для нормального ведения бизнеса расчётный счёт в надёжном банке очень даже необходим как ИП, так и ООО, хотя по закону открывать такой «рабочий» счёт «индивидуалам» не обязательно. Т.е. коммерсанты «имеют право» открывать банковские счета добровольно, но сама деловая жизнь показывает – как ...
Виды расчетных счетов
Виды расчетных счетов компаний и их предназначения
Сложно представить компанию, у которой бы не было расчетного счета в банке. Без него фирма не может принимать безналичные переводы от партнеров и клиентов, а также имеет множество проблем с уплатой налогов и отчислений в фонды, перерастающие, в некоторых случаях, в судебные разбирательства. Как ...
Банковское мошенничество,
Как мошенники крадут деньги со счетов ИП
ЧТО? Проблема. Ситуация. Задачи. Похоже продвинутые жулики в последнее время окончательно обнаглели, ведь продолжают уводить деньги со счетов предпринимателей уже в массовом порядке. Как не попасть в ловушку аферистов, если позвонили по мобильнику и выманивают реквизиты карты, или получено ...
Последние материалы на сайте
Обеспечение гарантийных обязательств
Обеспечение гарантийных обязательств: сроки, способы, размеры
ЧТО? Проблема. Ситуация. Задачи. Участие в тендере требует от компании определенных финансовых затрат. Как обеспечиваются гарантийные обязательства? Что изменилось в обеспечительных мерах в 2019 году? Как избежать финансовых ошибок при участии в закупках?     КАК? Анализ. Стратегии. ...
Зачем нужна сертификация производства
Сертификация производства: зачем она нужна и как осуществляется
ЧТО? Проблема. Ситуация. Задачи. Предприниматель запускает производство продукции. Должен ли он это производство сертифицировать? Стоит ли игра свеч, что дает наличие сертификата? Как пройти процедуру сертификации и нужно ли каким-то образом готовить к ней производство?     КАК? Анализ. ...
Сертификация китайского импорта
Сертификация китайского импорта: что изменилось в 2019 году
ЧТО? Проблема. Ситуация. Задачи. Импорт товаров из Китая – перспективный бизнес. Но как быть с сертификацией, условия которой претерпели изменения в I квартале 2019? К каким сложностям следует быть готовым предпринимателям? Есть ли способ обойти бюрократию и сэкономить средства?    КАК? ...
 Разработка сайта: сервис «Сайтомонтаж»