«Нулевой баланс» в соцсетях:   ФБ   ВК   ОК   ИНСТ

Как наказывают за обналичку денег через ИП в 2019 году

14.06.2019 10:09  
Статьи, Счет в банке

ЧТО? Проблема. Ситуация. Задачи.

Недобросовестные коммерсанты нередко соблазняют Индивидуальных предпринимателей обналичить деньги за вознаграждение, или создают фиктивные ИП только для обналички. Как работает такая схема с помощью «индивидуала», и почему используют именно этот способ? Какие наказания предусмотрены за популярные ныне финансовые махинации с обналичкой?

КАК? Анализ. Стратегии. Решения.

Деньги обналичивают через ИП для ухода от налогов, а предприниматель получает за свои «услуги» проценты от незаконных операций. Однако, махинаторам нельзя забывать – за такой вид преступления сегодня могут сурово наказать, и не только рублём, но и реальным уголовным сроком.


Как отработана схема обналичивания денег с помощью ИП

На счёт предпринимателя от заказчика переводится оплата за «мифические» работы, услуги или товары, хотя на самом деле никаких реальных заказов не было. Просто для отчётности подготовлены контракт, счёт на оплату и прочие фиктивные бумаги. ИП обналичивает деньги и передаёт их сообщнику за определённый заранее гонорар. Чаще всего роль предпринимателя играет «свой человек» — сотрудник фирмы-«заказчика», или близкий родственник руководителя конторы. Они работают вполне легально после регистрации ИП в налоговой, вот только никакого бизнеса эти «подсадные утки» не ведут, а просто отмывают деньги. Дело дошло до того, что сейчас на рынке предлагают свои услуги уже «профессиональные» обнальщики, даже не скрываясь от правоохранителей и налоговиков.

Почему используют именно такой способ обналички

В отличие от организаций ИП не испытывает на себе обычно довольно жёсткие ограничения в расходовании полученной прибыли после уплаты налогов – никакой отчётности и бухучёта на спецрежимах нет (на упрощёнке, вменёнке, патенте и других). А вот ООО должны постоянно отчитываться: максимум расчёта наличкой по одному договору составляет 100 тыс., каждую операцию вносят в бухгалтерский и налоговый учёт, любой вид расходов не может быть обоснован без подтверждающих бумаг. К тому же сравнительно крупная компания практически не может перейти на упрощёнку, а на ОСН поборы слишком обременительны (НДС, налоги на прибыль, имущество и прочие).

Как наказывают ИП за незаконную обналичку денег

В этом году за преступную схему обналички налоговая имеет право преследовать по всей строгости – кроме административного наказания предусмотрено и уголовное. В УК есть вполне подходящие статьи: «Мошенничество» (ст. 159), «Незаконная легализация (отмывание)» (ст. 174), «Незаконное предпринимательство» (ст. 171), а судьи определят – какую именно применить за преступную операцию, ведь конкретную статью за обналичку ещё не придумали. Как правило, обналичка считается групповым преступлением, совершённым в сговоре, а значит сроки резко увеличиваются: самое страшное для махинаторов – срок давности по таким преступлениям доходит до 10(!) лет.

Как налоговая отслеживает подозрительные схемы

Инспекторы постоянно и очень внимательно присматривают за ИП, зная уже отработанные схемы, и вот что вызывает у них подозрения:

— нет фактических признаков деятельности предпринимателя: к примеру, отсутствуют основные средства или арендный договор, нет платежей за коммуналку и прочих, необходимых для ведения бизнеса;

— период деятельности ИП составляет до полугода;

— ИП зарегистрировали по утерянному паспорту;

— договор на обслуживание банковского счёта заключили не по месту реального нахождения ИП.

Однако, за обналичкой денег следят и банки, которые зачастую превышают свои полномочия: могут заморозить перевод денег с предпринимательского на личный счёт ИП, что незаконно – только налоговая вправе проверить перевод прибыли коммерсанта на свою карту для личных нужд. Для подстраховки «индивидуалам» нельзя указывать в назначении платежа «зачисление зарплаты», поскольку он не может сам себе оплачивать труд, а потому нужно писать – «перевод денежных средств ИП на личные нужды».

Метки данного материала:

Другие материалы рубрики «Счет в банке»
Расчетный счет: особенности использования
Особенности использования расчётного счёта
Для нормального ведения бизнеса расчётный счёт в надёжном банке очень даже необходим как ИП, так и ООО, хотя по закону открывать такой «рабочий» счёт «индивидуалам» не обязательно. Т.е. коммерсанты «имеют право» открывать банковские счета добровольно, но сама деловая жизнь показывает – как ...
Виды расчетных счетов
Виды расчетных счетов компаний и их предназначения
Сложно представить компанию, у которой бы не было расчетного счета в банке. Без него фирма не может принимать безналичные переводы от партнеров и клиентов, а также имеет множество проблем с уплатой налогов и отчислений в фонды, перерастающие, в некоторых случаях, в судебные разбирательства. Как ...
Банковское мошенничество,
Как мошенники крадут деньги со счетов ИП
ЧТО? Проблема. Ситуация. Задачи. Похоже продвинутые жулики в последнее время окончательно обнаглели, ведь продолжают уводить деньги со счетов предпринимателей уже в массовом порядке. Как не попасть в ловушку аферистов, если позвонили по мобильнику и выманивают реквизиты карты, или получено ...
Последние материалы на сайте
Варианты организации бухучёта в ООО
  Налоговая оптимизация достигается с помощью создания группы дочерних фирм – это т.н. «дробление бизнеса» в компании на законных основаниях для серьёзной экономии на налоговых платежах. После обоснованного перехода на работу с «дочками» преимущества будут очевидны:       — превышения ...
Кто является резидентом или нерезидентом для уплаты налогов
ЧТО? Проблема. Ситуация. Задачи. Для компании и персонала подтверждение статуса сотрудника для уплаты НДФЛ всегда актуально, ведь подоходный с зарплаты нужно удерживать по нужной ставке. Как не допустить уплаты налога в двойном размере — в нашей стране и за границей?      КАК? Анализ. ...
Как изменится упрощенка в 2020 году
Как изменится упрощёнка в 2020 году
Кабмин планирует внести в УСН новые ставки и изменить условия использования спецрежима для организаций и ИП.    Упрощёнку нельзя будет использовать тем компаниям и ИП, если их доход превысит 200 млн. руб. или в штате окажется более 130 сотрудников. В налоговых ставках появится ещё два тарифа ...
 Разработка сайта: сервис «Сайтомонтаж»