«Нулевой баланс» в соцсетях:   ФБ   ВК   ОК   ИНСТ

Как наказывают за обналичку денег через ИП в 2019 году

14.06.2019 10:09  
Статьи, Счет в банке

ЧТО? Проблема. Ситуация. Задачи.

Недобросовестные коммерсанты нередко соблазняют Индивидуальных предпринимателей обналичить деньги за вознаграждение, или создают фиктивные ИП только для обналички. Как работает такая схема с помощью «индивидуала», и почему используют именно этот способ? Какие наказания предусмотрены за популярные ныне финансовые махинации с обналичкой?

КАК? Анализ. Стратегии. Решения.

Деньги обналичивают через ИП для ухода от налогов, а предприниматель получает за свои «услуги» проценты от незаконных операций. Однако, махинаторам нельзя забывать – за такой вид преступления сегодня могут сурово наказать, и не только рублём, но и реальным уголовным сроком.


Как отработана схема обналичивания денег с помощью ИП

На счёт предпринимателя от заказчика переводится оплата за «мифические» работы, услуги или товары, хотя на самом деле никаких реальных заказов не было. Просто для отчётности подготовлены контракт, счёт на оплату и прочие фиктивные бумаги. ИП обналичивает деньги и передаёт их сообщнику за определённый заранее гонорар. Чаще всего роль предпринимателя играет «свой человек» — сотрудник фирмы-«заказчика», или близкий родственник руководителя конторы. Они работают вполне легально после регистрации ИП в налоговой, вот только никакого бизнеса эти «подсадные утки» не ведут, а просто отмывают деньги. Дело дошло до того, что сейчас на рынке предлагают свои услуги уже «профессиональные» обнальщики, даже не скрываясь от правоохранителей и налоговиков.

Почему используют именно такой способ обналички

В отличие от организаций ИП не испытывает на себе обычно довольно жёсткие ограничения в расходовании полученной прибыли после уплаты налогов – никакой отчётности и бухучёта на спецрежимах нет (на упрощёнке, вменёнке, патенте и других). А вот ООО должны постоянно отчитываться: максимум расчёта наличкой по одному договору составляет 100 тыс., каждую операцию вносят в бухгалтерский и налоговый учёт, любой вид расходов не может быть обоснован без подтверждающих бумаг. К тому же сравнительно крупная компания практически не может перейти на упрощёнку, а на ОСН поборы слишком обременительны (НДС, налоги на прибыль, имущество и прочие).

Как наказывают ИП за незаконную обналичку денег

В этом году за преступную схему обналички налоговая имеет право преследовать по всей строгости – кроме административного наказания предусмотрено и уголовное. В УК есть вполне подходящие статьи: «Мошенничество» (ст. 159), «Незаконная легализация (отмывание)» (ст. 174), «Незаконное предпринимательство» (ст. 171), а судьи определят – какую именно применить за преступную операцию, ведь конкретную статью за обналичку ещё не придумали. Как правило, обналичка считается групповым преступлением, совершённым в сговоре, а значит сроки резко увеличиваются: самое страшное для махинаторов – срок давности по таким преступлениям доходит до 10(!) лет.

Как налоговая отслеживает подозрительные схемы

Инспекторы постоянно и очень внимательно присматривают за ИП, зная уже отработанные схемы, и вот что вызывает у них подозрения:

— нет фактических признаков деятельности предпринимателя: к примеру, отсутствуют основные средства или арендный договор, нет платежей за коммуналку и прочих, необходимых для ведения бизнеса;

— период деятельности ИП составляет до полугода;

— ИП зарегистрировали по утерянному паспорту;

— договор на обслуживание банковского счёта заключили не по месту реального нахождения ИП.

Однако, за обналичкой денег следят и банки, которые зачастую превышают свои полномочия: могут заморозить перевод денег с предпринимательского на личный счёт ИП, что незаконно – только налоговая вправе проверить перевод прибыли коммерсанта на свою карту для личных нужд. Для подстраховки «индивидуалам» нельзя указывать в назначении платежа «зачисление зарплаты», поскольку он не может сам себе оплачивать труд, а потому нужно писать – «перевод денежных средств ИП на личные нужды».

Метки данного материала:

Другие материалы рубрики «Счет в банке»
Брокерский счет: что это? Для чего необходим?
В условиях снижения тарифов по вкладам банковских организаций завидную востребованность обретают источники пассивного заработка. В последнее время граждане охотно спрашивают о специфике инвестирования в фондовые биржи и особенностях действий с деловыми бумагами. Важно помнить о том, что участие в ...
Реквизиты ИП
Реквизиты ИП: образец оформления, какие из них обязательные и дополнительные
Каждый предприниматель по мере осуществления деятельности сотрудничает с контрагентами либо нанимает работников. Для этого нужны реквизиты, используемые в договорах и другой документации при оформлении сделок. Они служат неотъемлемой частью составления текста договора и исполнения сделки. Другим ...
Лизинг авто для юридических лиц: условия, что это такое, как выбрать компанию
Любая организация независимо от размера и сферы бизнеса сталкивается с необходимостью приобретения транспортного средства для нужд организации. Существует несколько вариантов решения: обычная покупка машины в автосалоне, либо оформление договора лизинга с целью приобретения автомобиля.   Что ...
Последние материалы на сайте
Бизнес в Ирландии
Еще в 80-90 годах Ирландия не отличалась экономической развитостью. Однако, за последние несколько десятков лет эта страна просто семимильными шагами двигалась навстречу стабильности и очень в этом преуспела. В 2018 году Ирландия вошла в ТОП стран, которые наиболее подходят для открытия ...
Бизнес в Эстонии
В России очень сложно вести свой бизнес, так как «душат» куча проверок и налогов. Но выход всегда есть. Для своего дела прекрасно подойдет Эстония. Открытие не займет много времени, а управление возможно дистанционное. Денежный вклад также является небольшим по сравнению с другими государствами. ...
Как использовать печатную рекламу для продвижения вашего бренда?
Даже если многие отрицают долговечность печатной рекламы, она продолжает противостоять оцифровке. В то время как онлайн-маркетинг борется с проблемой, заключающейся в том, что цифровые рекламные баннеры практически не замечаются и даже предотвращаются блокировщиками рекламы, печатная продукция, ...
 Разработка сайта: сервис «Сайтомонтаж»