Налоги при работе на казахстанскую фирму для резидентов России
Еще
59

Налоги при работе на казахстанскую фирму для резидентов России

08.10.2025 19:20  
Новости, Ведем бухгалтерию, Внешнеэкономическая деятельность, Налогообложение

Если вы работаете на казахстанскую компанию, но трудитесь в России, то обязаны заплатить НДФЛ именно в России. ФНС напомнила: такие доходы считаются полученными из источников в РФ, и налог уплачивается по ставке 13%.

Где возникает налоговое обязательство

В разъяснениях ФНС уточняется: для налоговых резидентов России доход, полученный от иностранной организации, признаётся доходом из источников в Российской Федерации, если работа выполняется на её территории. Это значит, что независимо от места регистрации работодателя, налог платить нужно в России, а не за рубежом.
Норма основана на положениях Налогового кодекса РФ и Конвенции между Россией и Казахстаном об избежании двойного налогообложения. Согласно соглашению, право облагать доход принадлежит той стране, где фактически выполняется работа.

Как действовать работнику

Если казахстанская фирма по ошибке удержала налог у источника, его можно вернуть через налоговые органы Казахстана. Однако зачесть эту сумму при расчёте российского НДФЛ нельзя — международная Конвенция предусматривает налогообложение только в РФ.
Работнику необходимо самостоятельно подать декларацию 3-НДФЛ и уплатить НДФЛ по ставке 13% (или 15% для доходов свыше 5 млн рублей). Ответственность за правильность расчёта и своевременную уплату полностью лежит на налогоплательщике.

Что сделать сейчас:

Если вы получаете доход от казахстанской компании, проверьте, где фактически выполняется работа. Если вы трудитесь из России — зарегистрируйте доход, подайте 3-НДФЛ и оплатите налог до 15 июля. Так вы избежите штрафов и двойного налогообложения.

Еще в рубрике «Ведем бухгалтерию»
Верховный Суд разрешил вычет НДС при безвозмездном получении товаров

Даже если товары получены бесплатно, компания может принять уплаченный при ввозе НДС к вычету. Верхо...

В 2026 году упростят учет расходов при переходе на ОСН

С нового года бизнес, переходящий с упрощённой системы налогообложения на общий режим, сможет включа...

Минфин: 3-НДФЛ можно подать через представителя по доверенности

Даже при серьёзной травме обязанность подать декларацию 3-НДФЛ сохраняется. Минфин напомнил: в таком...

10 пунктов об УИН

УИН — уникальный идентификатор начисления на платеж в бюджет. Его присваивает ведомство, выставившее...

Еще в рубрике «Внешнеэкономическая деятельность»
Верховный Суд разрешил вычет НДС при безвозмездном получении товаров

Даже если товары получены бесплатно, компания может принять уплаченный при ввозе НДС к вычету. Верхо...

Экспортный контракт и НДС 0%: риски недействительной подписи

Если экспортный контракт подписан неуполномоченным лицом, налоговая вправе отказать в применении нул...

Утрата товара при перевозке и НДС: позиция суда

Кратко: если товар утрачен при перевозке и не дошёл до покупателя, начислять или восстанавливать НДС...

Учет процентов по кредитам при банкротстве иностранцев

Ситуации, когда иностранная компания объявлена банкротом, часто ставят российских кредиторов в тупик...

Еще в рубрике «Налогообложение»
Верховный Суд разрешил вычет НДС при безвозмездном получении товаров

Даже если товары получены бесплатно, компания может принять уплаченный при ввозе НДС к вычету. Верхо...

В 2026 году упростят учет расходов при переходе на ОСН

С нового года бизнес, переходящий с упрощённой системы налогообложения на общий режим, сможет включа...

Минфин: 3-НДФЛ можно подать через представителя по доверенности

Даже при серьёзной травме обязанность подать декларацию 3-НДФЛ сохраняется. Минфин напомнил: в таком...

10 пунктов об УИН

УИН — уникальный идентификатор начисления на платеж в бюджет. Его присваивает ведомство, выставившее...

Верховный Суд разрешил вычет НДС при безвозмездном получении товаров

Даже если товары получены бесплатно, компания может принять уплаченный при ввозе НДС к вычету. Верхо...

В 2026 году упростят учет расходов при переходе на ОСН

С нового года бизнес, переходящий с упрощённой системы налогообложения на общий режим, сможет включа...

Минфин: 3-НДФЛ можно подать через представителя по доверенности

Даже при серьёзной травме обязанность подать декларацию 3-НДФЛ сохраняется. Минфин напомнил: в таком...

Минтруд: оценку профрисков можно проводить без аккредитации

Не каждая оценка профессиональных рисков требует аккредитованную компанию. Минтруд уточнил: если про...

Еще по тегу «двойное налогообложение»
НДФЛ и двойное налогообложение: разъяснения ФНС России

ФНС России разъяснила порядок применения налога на доходы физических лиц, полученных за рубежом. Воп...

Работа за границей и налоги в России: как не платить дважды

С 2025 года российские налогоплательщики, трудившиеся в Казахстане в последние два года, попадают в ...

Как избежать двойного налогообложения за границей

Когда жизнь зовёт за границу — на ПМЖ, в командировку или на удалёнку — мало кто задумывается, что н...

Еще по тегу «ндфл»
ФНС выявила расхождения по НДФЛ и взносам на 3 трлн рублей

На Петербургском налоговом форуме начальник управления ФНС Михаил Сергеев представил шокирующие данн...

НДФЛ при покупке доли ниже рыночной цены

Минфин России уточнил порядок расчёта налога на доходы физических лиц (НДФЛ), если гражданин приобре...

Срок владения квартирой по ДДУ для освобождения от НДФЛ

ФНС России разъяснила, с какого момента у граждан начинается минимальный срок владения недвижимостью...

Размер суточных в командировках: правила и особенности

Минтруд России напомнил, что работодатели обязаны компенсировать сотрудникам расходы на проезд, прож...

Еще по тегу «ФНС»
ФНС выявила расхождения по НДФЛ и взносам на 3 трлн рублей

На Петербургском налоговом форуме начальник управления ФНС Михаил Сергеев представил шокирующие данн...

ФНС уточнила правила заполнения декларации по имуществу

Федеральная налоговая служба напомнила о важных нюансах оформления титульного листа декларации по на...

Почему налоговые платежи не сразу видны в ЛКН

Многие налогоплательщики замечают задержку в обновлении информации о проведённых платежах в личном к...

Электронные кассовые чеки: согласие клиента и правила

Переход на электронные кассовые чеки становится всё более распространённым, но, как напоминают налог...

Подписаться
Уведомление о
guest
1 Комментарий
старее
новее большинство голосов
Межтекстовые Отзывы
Посмотреть все комментарии
Светлана

Работа на казахстанскую компанию, находясь в России, действительно создает ряд нюансов в налогообложении. Как подчеркивает ФНС, резиденты России обязаны уплачивать НДФЛ именно в своей стране, даже если доход поступает от иностранного работодателя. Это важный момент, который нельзя игнорировать — налоговая система не делает исключений в таких случаях, и ставка в 13% будет актуальна для большинства. Кроме того, стоит обратить внимание на механизм возврата налогов. Если казахстанская фирма ошибочно удержала налог, вернуть его через налоговые органы Казахстана возможно, но при этом важно помнить, что зачет этой суммы в российский НДФЛ не предусмотрен. Это может вызвать путаницу, и работнику будет необходимо самостоятельно… Подробнее »

Войдите или зарегистрируйтесь, чтобы совершить это действие
×

Редакция «Нулевого Баланса»:

Телефон: +7 (499) 110-08-26

Почта: info@nulevoybalans.ru

 

Политика конфиденциальности

Согласие на использование материалов

Согласие на обработку персональных данных

Мы используем cookie-файлы для наилучшего представления нашего сайта. Продолжая использовать этот сайт, вы соглашаетесь с использованием cookie-файлов.
Принять