Работа за границей и налоги в России: как не платить дважды
14.07.2025 11:20
Новости, Ведем бухгалтерию, Внешнеэкономическая деятельность, Налогообложение
![]()
С 2025 года российские налогоплательщики, трудившиеся в Казахстане в последние два года, попадают в фокус внимания ФНС. Повод — подозрения в двойной уплате подоходного налога. Формально между странами действует Конвенция от 1996 года, защищающая от такой ситуации. Но на практике всё не так просто.
В чём суть? Если вы работали в Казахстане физически — налог на доходы должен уплачиваться именно там. Если же деятельность велась из России (например, дистанционно), тогда к делу подключается уже российский НДФЛ. Проблема в том, что российская сторона требует доказательств, и автоматически освобождение от налога в РФ не наступает.
ФНС теперь вызывает россиян, которые заявили налог, уплаченный в Казахстане, и просит подтвердить:
– где вы фактически работали (трудовой договор с адресом или командировочные документы),
– документы об уплате ИПН за рубежом,
– декларацию 3-НДФЛ с заявленным зачетом налога.
Без этих бумаг зачет не засчитывается — и вас обяжут платить НДФЛ в России.
Важно для специалистов и фрилансеров: место выполнения работы (а не местонахождение работодателя) определяет страну налогообложения. Даже статус налогового резидента РФ не спасает от уплаты НДФЛ, если доказано, что труд велся из России.
Совет: ведите аккуратный архив командировочных удостоверений, контрактов с указанием места выполнения работы и платежек по иностранным налогам. Это ваш щит при проверке ФНС.
Скопировать ссылку
ВКонтакте
Одноклассники
Telegram
Viber
WhatsApp
Статья поднимает важный и весьма актуальный вопрос двойного налогообложения для россиян, работающих в Казахстане. Ситуация, когда налоговая служба требует доказательства, будто вы не прятались в тёмном углу России и действительно трудились за границей, выглядит как очередная попытка ФНС выжать максимум из граждан. Формально, Конвенция 1996 года должна защитить нас от этого налога, но, как всегда, на практике возникают нюансы.
Отличный совет — вести архив документов. Но не забывайте, что не только трудовой договор, но и командировочные бумаги могут стать вашим спасательным кругом. В условиях, когда статус налогового резидента уже не гарантирует вам спокойную жизнь, важно понимать: место фактической работы решает всё. Таким образом, если вы работали удаленно из России, то готовьтесь к тому, что НДФЛ вам всё равно придётся заплатить.
Кстати, не стоит забывать, что непредоставление документов — это не просто головная боль, но и возможные штрафы. Так что, если вас вызвали в ФНС, лучше не игнорировать это приглашение, как на вечеринку, где вас не ждали. В общем, будьте осторожны и внимательны; налоги — это ваше дело, а не дело налоговой службы.