| Контролирующий орган |
Требования при открытии счета (ООО) |
Требования при открытии счета (ИП) |
Нормативные документы |
Основные обязанности предпринимателя |
| Федеральная налоговая служба (ФНС) |
Проверка на наличие налоговой регистрации. Предоставление ИНН, выписки из ЕГРЮЛ |
Проверка на наличие налоговой регистрации. Предоставление ИНН, выписки из ЕГРИП |
Налоговый кодекс РФ, Федеральный закон “О государственной регистрации юр. лиц и ИП” |
Предоставление актуальной информации о регистрации, обеспечение точности налоговых данных |
| Росфинмониторинг |
Проверка на соответствие требованиям по противодействию легализации доходов |
Проверка на соответствие требованиям по противодействию легализации доходов |
Федеральный закон N 115-ФЗ “О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем” |
Предоставление информации по идентификации клиента, уведомление об операциях, подлежащих обязательному контролю |
| Центробанк России |
Проверка документов на соответствие банковским требованиям. Подтверждение личности |
Проверка документов на соответствие банковским требованиям. Подтверждение личности |
Инструкция Банка России N 153-И, Федеральный закон N 86-ФЗ “О Центральном банке Российской Федерации” |
Соблюдение правил по представлению достоверной информации, обеспечение финансовой прозрачности |
| Пенсионный фонд России (ПФР) |
Проверка статуса регистрации в ПФР для ООО |
Не требуется |
Федеральный закон “Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации” |
Регистрация и своевременное представление сведений о сотрудниках, расчет страховых взносов |
| Фонд социального страхования (ФСС) |
Проверка наличия регистрации для уплаты страховых взносов |
Не требуется |
Федеральный закон “Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством” |
Своевременная подача информации об изменениях в штате, уплата страховых взносов |
Последние публикации
