Вопросы-ответы

Объявления

Калькуляторы

Справочники

268

Нулевой Баланс > Полезное > Типовой цикл движения денег (Cash-Flow): розница, e-commerce, оптовая торговля

Типовой цикл движения денег (Cash-Flow): розница, e-commerce, оптовая торговля

Материал содержит:

стандартные этапы движения денег;
сроки оборачиваемости;
ключевые статьи доходов и расходов;
формулы расчета;
специфику кэш-флоу в каждой модели бизнеса.

📌 Таблица сравнения типов денежных потоков (cash-flow) по моделям торговли

Этап/Показатель	Розничная торговля (оффлайн)	E-commerce	Оптовая торговля
1. Предоплата за товар поставщику	0–50% аванс, чаще постоплата	100% аванс или частичная постоплата	50–100% постоплата
2. Закупка товара	Частая, мелкая партия, 7–14 дней	Регулярная по остаткам, 7–21 день	Крупные партии, 14–45 дней
3. Хранение и логистика	Аренда склада, логистика внутри города	Фулфилмент или собственный склад, доставка	Централизованный склад, крупный оборот
4. Продажа/день получения денег	В момент покупки	Отложенный платеж (маркетплейс, онлайн)	Задержка платежа клиентом 15–60 дней
5. Цикл возвратов	Низкий (до 2%)	Высокий (5–20%)	Почти отсутствует
6. Доля переменных расходов	65–80%	70–90%	55–70%
7. Средний цикл оборачиваемости (дней)	30–45	20–40	45–90
8. Сезонность/пиковая нагрузка	Высокая: праздники, конец месяца	Очень высокая: ЧП, распродажи	Средняя: 1–2 квартала в год

📐 Формулы расчета денежных показателей

Показатель	Формула	Рекомендуемое значение
Чистый денежный поток (Net Cash Flow)	NCF = Доходы – Расходы	Положительное значение в каждом отчетном периоде
Операционный денежный поток (OCF)	OCF = EBITDA – Налоги – Изменения в оборотном капитале	≥ 20% от выручки
Оборачиваемость товарного запаса (дни)	Дни запаса = (Средний товарный запас × 365) / Себестоимость продаж	Розница: до 40 дней E-commerce: до 30 Опт: до 90
Cash Conversion Cycle (CCC)	CCC = DIO + DSO – DPO	Чем меньше, тем лучше
└ DIO – дни на хранение	DIO = Средний товарный запас / Себестоимость продаж × 365
└ DSO – дни получения оплаты	DSO = Дебиторская задолженность / Выручка × 365
└ DPO – дни отсрочки оплаты поставщикам	DPO = Кредиторская задолженность / Закупки × 365

📊 Резюме отличий моделей

Характеристика	Розница	E-commerce	Опт
Деньги от покупателя	Сразу	С задержкой	С отсрочкой
Деньги поставщику	Часто сразу	Чаще заранее	Часто позже
Запасы	Небольшие, частые	Под контролем складов	Крупные, редкие
Уязвимость по денежному потоку	Средняя	Высокая	Высокая при просрочках
Зависимость от оборотного капитала	Средняя	Очень высокая	Крайне высокая

📥 Рекомендация:
Скачайте этот файл как таблицу в Excel для учета показателей вашей компании. Добавьте свои значения и отслеживайте цикл cash-flow ежемесячно.

Резюме публикации

Название статьи

Типовой цикл движения денег (Cash-Flow): розница, e-commerce, оптовая торговля

Описание статьи

В новой статье журнала Нулевой Баланс расскажем про Типовой цикл движения денег (Cash-Flow): розница, e-commerce, оптовая торговля

Редакция «Нулевого Баланса»:

Телефон: +7 (499) 110-08-26

Почта: info@nulevoybalans.ru

Журнал «НУЛЕВОЙ БАЛАНС» 2017–2026
Внимание! Авторские права на текстовые, фото- и видеоматериалы, размещённые на этом сайте, принадлежат их авторам. Права юридически защищены. Перепубликация материалов без согласия авторов отслеживается и преследуется по закону в досудебном и судебном порядке, вне зависимости от наличия ссылки на источник информации. Перепубликация материалов разрешается только при наличии активной гиперссылке на исходный материал.

Вход в систему

Типовой цикл движения денег (Cash-Flow): розница, e-commerce, оптовая торговля

Связаться с нами