Как изменятся социальные налоговые вычеты с 2027 года
Еще
117

Как изменятся социальные налоговые вычеты с 2027 года

23.09.2025 15:30  
Новости, Зарплата и кадры, Налогообложение, Управление бизнесом

С 2024 года социальные налоговые вычеты уже стали выше, но депутаты предлагают пойти дальше. В Госдуму внесён законопроект № 1018394-8, который может серьёзно изменить подход к расчёту налоговых льгот. Главное новшество — введение коэффициента-дефлятора, начиная с 2027 года. Это значит, что суммы вычетов будут ежегодно индексироваться с учётом инфляции.

Какие вычеты уже выросли?

Согласно закону № 159-ФЗ от 28.04.2023, налогоплательщики с 2024 года могут вернуть налог с больших сумм расходов:

  • обучение детей — до 110 000 ₽ (ранее было 50 000 ₽);

  • собственное обучение, лечение, медикаменты, фитнес, пенсионные программы — до 150 000 ₽ (ранее — 120 000 ₽).

Эти изменения уже действуют — и тысячи россиян подают обновлённые декларации за 2024 год.

Что предлагает новый законопроект?

Если его примут, с 2027 года лимиты на вычеты будут ежегодно расти автоматически, привязываясь к инфляции через коэффициент-дефлятор. Это избавит законодателей от необходимости вручную пересматривать суммы каждые несколько лет.

С ростом цен фактические расходы на медицину, спорт и обучение становятся выше, а налоговые вычеты «отстают». Автоматическая индексация — способ поддержать реальную покупательную способность граждан, особенно тех, кто инвестирует в здоровье и образование.

Совет предпринимателям: Даже если вы на УСН и не платите НДФЛ с доходов бизнеса, социальные вычеты можно применять к зарплатным налогам, если совмещаете ИП с трудовым договором. Также подумайте об использовании НПО (негосударственного пенсионного обеспечения) как финансового инструмента — теперь оно не только защищает будущее, но и возвращает часть уплаченного налога.

Метки данного материала:

Еще в рубрике «Зарплата и кадры»
Нужно ли платить НДФЛ с представительских расходов сотрудника

Если сотруднику выдали деньги на проведение встреч, деловых переговоров или иные представительские р...

Нужно ли менять должностные инструкции при реорганизации

Когда одна компания присоединяется к другой — что делать с должностными инструкциями? Переписывать в...

С 1 сентября новые правила расчёта средней зарплаты

С 1 сентября 2025 года вступает в силу Постановление Правительства РФ № 540 от 24.04.2025, которое м...

Страховые взносы за иностранцев: как платят физлица

Физлица, нанимающие иностранных граждан, обязаны соблюдать все требования по уплате страховых взносо...

Еще в рубрике «Налогообложение»
Как получить вычет по страхованию жизни — условия и срок

На первый взгляд всё просто: оформил полис добровольного страхования жизни — и можно вернуть часть у...

Срок подачи уведомлений по налогам — до 25 сентября

Сентябрь подходит к концу, и у бизнеса снова на повестке — налоговая отчётность. До 25 сентября вклю...

Когда УСН-компании обязаны выставлять счёт-фактуру с НДС 20%

Компании на упрощёнке вправе выставлять счета-фактуры с НДС 20%, но только в строго определённых слу...

Должны ли квартиры в МКД платить туристический налог?

Сдаёте жильё посуточно? Тогда стоит разобраться, как налоговая теперь смотрит на аренду квартир в мн...

Еще в рубрике «Управление бизнесом»
Как получить вычет по страхованию жизни — условия и срок

На первый взгляд всё просто: оформил полис добровольного страхования жизни — и можно вернуть часть у...

Срок подачи уведомлений по налогам — до 25 сентября

Сентябрь подходит к концу, и у бизнеса снова на повестке — налоговая отчётность. До 25 сентября вклю...

Нужно ли платить НДФЛ с представительских расходов сотрудника

Если сотруднику выдали деньги на проведение встреч, деловых переговоров или иные представительские р...

Нужно ли менять должностные инструкции при реорганизации

Когда одна компания присоединяется к другой — что делать с должностными инструкциями? Переписывать в...

Как получить вычет по страхованию жизни — условия и срок

На первый взгляд всё просто: оформил полис добровольного страхования жизни — и можно вернуть часть у...

Срок подачи уведомлений по налогам — до 25 сентября

Сентябрь подходит к концу, и у бизнеса снова на повестке — налоговая отчётность. До 25 сентября вклю...

Когда УСН-компании обязаны выставлять счёт-фактуру с НДС 20%

Компании на упрощёнке вправе выставлять счета-фактуры с НДС 20%, но только в строго определённых слу...

Должны ли квартиры в МКД платить туристический налог?

Сдаёте жильё посуточно? Тогда стоит разобраться, как налоговая теперь смотрит на аренду квартир в мн...

Еще по тегу «медицина»
Медицинские доходы и нулевая ставка налога

Если медицинская организация мечтает о применении нулевой ставки налога на прибыль, стоит внимательн...

Нулевая ставка налога на прибыль и проценты по депозитам

Минфин России напомнил: медицинские организации не могут исключать проценты по депозитам из состава ...

Очки и линзы освобождены от НДС: разъяснение Минфина

Министерство финансов России уточнило важную налоговую льготу: медицинские изделия для коррекции зре...

Продление эксперимента по отслеживанию лекарств и сырья

Правительство РФ вновь продлило сроки одного из самых чувствительных для фармацевтической отрасли эк...

Еще по тегу «ндфл»
ФНС выявила расхождения по НДФЛ и взносам на 3 трлн рублей

На Петербургском налоговом форуме начальник управления ФНС Михаил Сергеев представил шокирующие данн...

НДФЛ при покупке доли ниже рыночной цены

Минфин России уточнил порядок расчёта налога на доходы физических лиц (НДФЛ), если гражданин приобре...

Срок владения квартирой по ДДУ для освобождения от НДФЛ

ФНС России разъяснила, с какого момента у граждан начинается минимальный срок владения недвижимостью...

Размер суточных в командировках: правила и особенности

Минтруд России напомнил, что работодатели обязаны компенсировать сотрудникам расходы на проезд, прож...

Еще по тегу «социальные вычеты»
Штраф за ошибку в справке на социальный вычет: как избежать санкций

ФНС напомнила: если организация или ИП подали в налоговую справку с неверными данными для социальног...

Подписаться
Уведомление о
guest
1 Комментарий
старее
новее большинство голосов
Межтекстовые Отзывы
Посмотреть все комментарии
Николай

Не могу не отметить, что изменения в социальных налоговых вычетах — это как свежий ветер в затхлом помещении нашей налоговой системы. Введение коэффициента-дефлятора с 2027 года — шаг в верном направлении. Забудьте о постоянных попытках депутатов пересматривать вычеты, как будто это очередная модная прическа. Теперь мы сможем рассчитывать на адекватное отражение инфляции в налоговых льготах, а значит, реальная покупательная способность граждан будет поддерживаться. Однако не стоит забывать, что цель этих изменений — не только облегчить налоговое бремя. Для предпринимателей это также сигнал к увеличению инвестиций в здоровье и образование. Ведь с ростом лимитов на вычеты мы, наконец, можем позволить себе… Подробнее »

Войдите или зарегистрируйтесь, чтобы совершить это действие
×

Редакция «Нулевого Баланса»:

Телефон: +7 (499) 110-08-26

Почта: info@nulevoybalans.ru

 

Политика конфиденциальности

Согласие на использование материалов

Согласие на обработку персональных данных

Мы используем cookie-файлы для наилучшего представления нашего сайта. Продолжая использовать этот сайт, вы соглашаетесь с использованием cookie-файлов.
Принять