Блокировка переводов по 115-ФЗ: что нужно знать бухгалтерам

Важным аспектом антиотмывочного законодательства является закон № 115-ФЗ, который предоставляет банкам права приостанавливать исполнение некоторых операций. Это связано с определением подозрительных операций. Финансовые транзакции могут быть классифицированы на две категории: одни пропускаются через обязательный контроль, другие вызывают подозрение и касаются банкам, чтобы предупредить ФНС о подобных операциях.

Новшества 2023 года касаются повышения доступа ФНС к банковской информации. Банк может замораживать счет полностью, ограничить транзакции либо отклонить отдельные платежи. При этом стоит понимать, что апелляция к таким действиям ограничена, в том числе в случаях: отказ в оформлении карты, расторжение счетов со стороны банка и комиссии, установленные банками.

Чтобы быть в курсе возможных блокировок, можно использовать электронные кабинеты налогоплательщиков, где есть специальный раздел об оценке риска блокировки счета.