Постоплата
| Понятие |
Суть |
На что влияет |
| Постоплата |
Клиент получает товар/усслугу сейчас, оплачивает позже |
Денежный поток, риск кассовых разрывов |
| Отсрочка платежа |
Оплата через N дней после поставки/акта |
Дебиторка, потребность в оборотном капитале |
| Оплата по факту |
Оплата сразу после приёмки (без длительной отсрочки) |
Скорость оборачиваемости денег |
| Оплата по частям |
Сумма разбита на несколько платежей |
Управление риском и загрузкой |
| Частичная постоплата |
Часть — аванс, часть — после поставки |
Снижение риска неуплаты |
Виды постоплаты и типовые условия
| Вид постоплаты |
Кратко |
Типичные параметры |
Когда использовать |
Риск исполнителя |
| Оплата по факту |
Оплата сразу после приёмки |
0–5 календарных дней |
Простой товар/услуга, легко оценить |
Низкий |
| Отсрочка платежа |
Оплата через фиксированный срок |
15 / 30 / 45 / 60 / 90 дней |
B2B, B2G, крупные контракты |
Средний–высокий |
| Оплата по частям |
Несколько платежей по этапам |
Пример: 30/40/30, 40/40/20 |
Долгие проекты, стройка, услуги по этапам |
Средний |
| Частичная постоплата |
Аванс + окончательный платёж |
Аванс 20–50%, остаток по факту |
Новые клиенты, закупка сырья и материалов |
Средний |
| 100% постоплата |
Оплата только после исполнения |
Отсрочка 30–180 дней |
Работа с крупным, надёжным заказчиком |
Высокий |
Лимиты постоплаты и расчёт оборотного капитала
Основная задача — не допустить кассового разрыва.
Базовые формулы
- Потребность в оборотном капитале под постоплату
Оборотный капитал=Ежемесячные денежные расходы×Срок отсрочки в месяцахОборотный капитал=Ежемесячные денежные расходы×Срок отсрочки в месяцах
- Средний срок отсрочки (DSO по постоплате)
DSO=Дебиторская задолженность по постоплатеСредняя дневная выручка по постоплатеDSO=Средняя дневная выручка по постоплатеДебиторская задолженность по постоплате
- Максимальный безопасный лимит постоплаты на одного клиента (упрощённо)
Лимит=Средняя месячная выручка×KЛимит=Средняя месячная выручка×K
где
– KK — коэффициент риска (0,3–0,7 для новых клиентов, 0,8–1,2 для постоянных).
Таблица для настройки лимитов
| Показатель |
Формула / ориентир |
Рекомендуемый ориентир |
| Ежемесячные расходы |
Сумма всех платежей за месяц |
взять из управленческого учёта |
| Средняя дневная выручка |
Месячная выручка ÷ 30 |
— |
| DSO по постоплате |
Дебиторка / Среднедневная выручка |
≤ 45–60 дней для стабильного бизнеса |
| Лимит постоплаты на одного клиента |
Средняя месячная выручка × K |
K = 0,3–0,7 (новый клиент); 0,8–1,2 (постоянный) |
| Максимальная доля постоплаты в выручке |
(Выручка по постоплате ÷ Общая выручка) × 100% |
30–60% в зависимости от отрасли |
Преимущества и риски постоплаты
Для заказчика
| Пункт |
Суть |
| Меньше рисков |
Можно проверить качество, прежде чем платить |
| Гибкость денежных потоков |
Можно сначала получить товар/услугу, оплатить позже |
| Дополнительные требования |
Часто можно согласовать рассрочку, этапность оплат |
Для исполнителя
| Плюсы |
Минусы / риски |
| Конкурентное преимущество |
Нехватка оборотных средств |
| Возможность заключать крупные контракты |
Кассовые разрывы при задержке оплаты |
| Укрепление долгосрочных отношений |
Риск частичной/полной неуплаты, расходы на юристов и суды |
Что обязательно прописать в договоре при постоплате
| Блок договора |
Что указать |
Типовые цифры/ориентиры |
| Условие исполнения |
Момент, когда обязательство исполнителя считается выполненным: «после подписания акта…», «после передачи товара по накладной…» |
— |
| Срок оплаты |
Конкретное количество дней после приёмки/акта |
7, 15, 30, 45, 60 календарных или рабочих дней |
| Основание оплаты |
На основании каких документов производится платёж |
Счёт, акт, накладная, счёт-фактура |
| Ответственность за просрочку |
Пени/штрафы, право приостановить работы/поставки |
Пени 0,03–0,1% в день; иногда до 0,5% в день от суммы долга |
| Дополнительные гарантии |
Залог, банковская гарантия, аванс, поручительство |
Аванс 20–50% при высоких рисках |
| Порядок подписания актов |
Сроки подписания, форма обмена документами |
3–5 рабочих дней на подписание/мотивированный отказ |
Формула расчёта пени
Пени=Сумма долга×Ставка пени, % в день×Кол-во дней просрочки÷100Пени=Сумма долга×Ставка пени, % в день×Кол-во дней просрочки÷100
Примечание: для удобства предпринимателю можно заложить в Excel отдельные поля: Сумма долга, ставка пени, кол-во дней просрочки.
Онлайн-касса при постоплате (ККТ)
Блок — как памятка кассиру/предпринимателю. Конкретные признаки расчётов уточняйте по используемой модели ККТ и 54-ФЗ.
| Ситуация |
Когда пробивать чек |
Признак расчёта (тип) |
| Передача товара/услуги с постоплатой |
В момент передачи товара/оказания услуг |
«Передача в кредит» / аналогичный тип |
| Окончательная оплата постоплаты (одним платежом) |
В момент поступления денег |
«Оплата кредита» |
| Оплата частями после передачи |
На каждую оплату |
«Оплата кредита» |
| Аванс до передачи товара/услуги |
В момент получения аванса |
«Аванс» или «Предоплата» |
Рекомендация для шпаргалки:
сделать отдельный одностраничный лист для кассира с колонками: «Ситуация» – «Что нажать в кассе» – «Когда сформировать чек».
Что делать, если заказчик не платит: пошаговый чек-лист
Досудебная претензия
| Элемент претензии |
Что указать |
| Реквизиты сторон |
Ваша компания и должник (полное наименование, ИНН, адрес) |
| Реквизиты договора |
Номер, дата, предмет договора |
| Сумма и основание долга |
Сумма задолженности, документы: акт, накладная, счёт |
| Срок оплаты по договору |
Конкретная дата или количество дней |
| Период просрочки |
Дата начала просрочки |
| Требование |
Оплатить долг и пени (с указанием расчёта) |
| Срок для добровольной оплаты |
Чаще 10–30 календарных дней |
| Указание на досудебный характер |
Формулировка, что претензия направлена в досудебном порядке |
Срок рассмотрения претензии:
– по общему правилу: 30 календарных дней, если в договоре не установлено иное.
Формула полного требования к оплате:
Итого к оплате=Сумма долга+Пени+Штрафы (если предусмотрены)Итого к оплате=Сумма долга+Пени+Штрафы (если предусмотрены)
Судебное взыскание и приставы (упрощённая схема)
| Этап |
Что сделать |
| Иск в арбитраж |
Подать иск по месту регистрации должника |
| Приложить документы |
Договор, акты, накладные, счета, претензия и подтверждение её отправки, переписка |
| Получить решение суда |
При удовлетворении требований — исполнительный лист |
| Обращение в банк |
Направить исполнительный лист в банк должника |
| Обращение к приставам |
Если банк не исполняет или не хватает средств — в ФССП |
Чек-лист по управлению постоплатой
Можно оформить отдельным блоком в Excel/Word.
Перед тем как дать постоплату:
- Проверен контрагент (долги, суды, репутация).
- Установлен лимит постоплаты на контрагента.
- Согласован срок отсрочки (15/30/45/60/90 дней).
- Определён формат: оплата по факту / отсрочка / частичная постоплата / по этапам.
- В договор включены условия оплаты, основания, сроки, ответственность.
- Прописан порядок подписания актов и обмена документами.
- Рассчитана потребность в оборотном капитале под контракт.
При задержке оплаты:
- Выставлено напоминание/уведомление контрагенту.
- Рассчитаны пени и общая сумма долга.
- Направлена досудебная претензия с указанием срока оплаты.
- Подготовлен пакет документов для суда на случай отказа.
Резюме публикации
Название статьиПостоплата
Описание статьиВ новой статье Журнала Нулевой Баланс расскажем про Увольнение сотрудника на испытательном сроке
Скопировать ссылку
ВКонтакте
Одноклассники
Telegram
Viber
WhatsApp
