Приговор блогерам: налоговые и валютные риски бизнеса

Громкое дело показало, что налоговые претензии и нарушения валютного законодательства нельзя смешивать. Условный и реальный сроки в 2026 году назначены за незаконные валютные операции с использованием подложных документов, а не за дробление бизнеса.

За что вынесли приговоры

В 2023 году следствие заявляло о неуплате налогов на 311 млн рублей из-за превышения лимита УСН и разделения доходов. После погашения около 500 млн рублей недоимки, пеней и штрафов налоговое дело прекратили; позднее было прекращено и дело о легализации средств.

Новый процесс касался перевода за рубеж более 250 млн рублей, полученных от продажи онлайн-программ. По версии обвинения, банку передавали документы с недостоверными сведениями об основаниях платежей. Один участник получил семь лет колонии и штраф 194,5 млн рублей, второй – пять лет условно и штраф около 765 млн рублей. Это приговоры первой инстанции по валютному эпизоду.

Что проверить владельцу онлайн-бизнеса

Несколько ИП или компаний сами по себе не образуют незаконную схему. Риск возникает, если единый бизнес формально разделен ради спецрежимов, но сохраняет общее управление, персонал, ресурсы, бренд и денежные потоки. ФНС оценивает признаки только в совокупности.

Зарубежные платежи требуют отдельного контроля. Договор, инвойс, назначение перевода, фактическая услуга и документы для банка должны совпадать. Красивая отчетность не спасет, если операция существует лишь на бумаге.