Скопировать ссылку
ВКонтакте
Одноклассники
Telegram
Калькулятор самозанятость vs ИП
Калькулятор предназначен для сравнения финансовой и операционной нагрузки двух правовых форм деятельности — самозанятого (НПД) и индивидуального предпринимателя (ИП) — и помогает принять обоснованное решение об оптимальном статусе. Инструмент не заменяет консультацию бухгалтера или юриста, но позволяет быстро оценить разницу в налоговых выплатах, обязательных взносах и ограничениях для конкретных параметров деятельности.
Целевая аудитория
| Тип пользователя | Типичный запрос |
| Физлицо, начинающее работать на себя | С чего начать: самозанятость или сразу ИП? |
| Фрилансер, работающий с юрлицами | Выгоднее ли мне ИП на УСН, чем НПД? |
| ИП, рассматривающий переход на НПД | Сколько сэкономлю на взносах при переходе? |
| Начинающий предприниматель | Какой порог дохода делает ИП выгоднее? |
| Самозанятый, приближающийся к лимиту 2,4 млн | Когда мне нужно перейти на ИП? |
Ключевые отличия статусов
Перед началом работы с калькулятором важно понять принципиальные различия двух правовых форм. Самозанятость (НПД) — это специальный налоговый режим с максимально упрощённой отчётностью, фиксированными ставками и строгими ограничениями. ИП — полноценный предпринимательский статус с широкими возможностями, но большей регуляторной нагрузкой.
| Параметр | Самозанятый (НПД) | ИП (УСН 6%) | ИП (УСН 15%) | ИП (НПД) |
| Лимит дохода в год | 2,4 млн ₽ | 450 млн ₽ | 450 млн ₽ | 2,4 млн ₽ |
| Налоговая ставка (ФЛ) | 4% | 6% с дохода | 5–15% с прибыли | 4% |
| Налоговая ставка (ЮЛ/ИП) | 6% | 6% с дохода | 5–15% с прибыли | 6% |
| Фикс. взносы 2026 | Нет | 57 390 ₽/год | 57 390 ₽/год | Нет |
| Доп. взнос 1% >300 тыс. | Нет | Да (до 321 818 ₽) | Да (с 2026: с прибыли) | Нет |
| Найм сотрудников | Нельзя | Можно | Можно | Нельзя |
| Расчётный счёт | Не обязателен | Обязателен | Обязателен | Не обязателен |
| Кассовый аппарат | Не нужен | Нужен при работе с ФЛ | Нужен при работе с ФЛ | Не нужен |
| Отчётность | Нет | Декларация раз в год | Декларация раз в год | Нет |
| Пенсионный стаж | Не начисляется | Начисляется | Начисляется | Нет |
| Лицензируемая деят-ть | Нельзя | Можно | Можно | Нельзя |
| Регистрация | Через «Мой налог», мин. | ФНС/Госуслуги, до 3 дней | ФНС/Госуслуги, до 3 дней | ИП + «Мой налог» |
Пошаговое руководство по работе с калькулятором
Шаг 1. Укажите параметры дохода
- Ежемесячный доход (₽) — ваш ожидаемый средний чистый доход в месяц.
- Доля дохода от физических лиц (%) — от 0 до 100. Остаток автоматически засчитывается как доход от юридических лиц.
- Плановый горизонт расчёта — 1 или 12 месяцев (кнопка-переключатель).
Шаг 2. Укажите структуру расходов
- Доля деловых расходов (%) — доля подтверждённых затрат от выручки. Актуально только для ИП на УСН «Доходы минус расходы» (15%).
- Если расходов нет или они незначительны — оставьте поле 0.
Шаг 3. Выберите систему налогообложения для ИП
- УСН 6% (Доходы) — подходит большинству фрилансеров и сервисных ИП.
- УСН 15% (Доходы минус расходы) — выгодна при высокой доле расходов (>60% от выручки).
- ИП на НПД — сохраняет статус ИП, но применяет режим самозанятого (ставки 4/6%, без взносов, лимит 2,4 млн).
Шаг 4. Укажите дополнительные критерии (чек-боксы)
- Планируется найм сотрудников — если да, самозанятость автоматически исключается.
- Деятельность требует лицензии — если да, НПД недоступен.
- Работа с государственными заказчиками — ИП имеет преимущество при госзакупках.
- Важен пенсионный стаж — учитывается при сравнении.
Шаг 5. Нажмите «Рассчитать»
Калькулятор автоматически рассчитывает и отображает результаты для обоих статусов.
Шаг 6. Изучите результаты
- Сводная таблица налоговой нагрузки за год.
- «Чистыми на руки» — сумма после всех налогов и взносов.
- Вердикт — рекомендация с цветовым индикатором.
- Порог безубыточности — доход, при котором один статус становится выгоднее другого.
Шаг 7. Проверьте блок «Критерии выбора»
Под числовым расчётом отображается таблица нефинансовых критериев: ограничения по виду деятельности, наём, расчётный счёт, пенсионный стаж, отчётность. Каждый критерий получает оценку — «подходит» / «не подходит» — для обоих статусов.
