Ошибки бизнеса в банковских делах и их последствия

Работа с банковскими учреждениями — важный аспект функционирования любой компании. Однако существует ряд ошибок, которые могут привести к серьезным последствиям в соответствии с законом. Поэтому важно понимать, как избежать этих распространенных проблем.

Прежде всего, необходимо избегать недостаточной проверки контрагентов. Поскольку недобросовестные партнеры могут создать угрозу для бизнеса, желательно проводить тщательный аудит. Важно изучать информацию о клиентах и поставщиках, чтобы не стать жертвой мошенничества.

Не менее критичным является соблюдение норм российского законодательства. Владельцы бизнеса должны быть в курсе требований Закона № 115-ФЗ, который касается противодействия легализации доходов, полученных преступным путем. Пренебрежение соблюдением этой нормы может повлечь штрафные санкции и другие негативные последствия.

Кроме того, подводные камни могут возникнуть на этапе открытие банковского счета. Целесообразно заранее изучить документы, которые потребуются для открытия счета, чтобы избежать задержек. Более того, не стоит забывать о необходимости внимательно следить за изменениями в законодательстве, поскольку правила могут меняться.

Таким образом, для минимизации рисков важно профессионально подходить к ведению дел с банками, осуществляя качественный мониторинг и соблюдая все законодательно установленные нормы. Обучение сотрудников также играет ключевую роль в предотвращении возможных нарушений.

Налоговые изменения для ИП на УСН в 2025 году

С нового года в России вступают в силу изменения, касающиеся налога на имущество индивидуальных предпринимателей, работающих на упрощенной системе налогообложения. Теперь регионы страны смогут повышать налоговую ставку до 2,5% для недвижимости, чей кадастровый ценник превышает 300 миллионов рублей. Особенно в данной ситуации важно уточнить, облагаются ли индивидуальные предприниматели на УСН налогом на имущество и предоставляются ли им какие-либо льготы?

Также появляется необходимость обращать внимание на то, применяются ли учетные льготы автоматически, если объект включен в кадастровый перечень, и как это влияет на налогообложение. Если ваш объект имущества оказался в данном перечне ошибочно, необходимо знать, как можно это исправить.

Таким образом, с учетом новых правил, важно каждому предпринимателю внимательно анализировать свои объекты недвижимости и проверять их статус в налоговых органах для правильного расчета налогов и избегания возможных проблем в будущем.

ФНС начнет передавать статистику по самозанятым

С 2025 года самозанятые лица обяжутся предоставлять статистические данные о своей бизнес-деятельности. Несмотря на это, нагрузка на них не увеличится. Министерство финансов сообщило, что данная мера подразумевает использование данных ФНС для формирования статистической информации без необходимости прямого сбора данных от самозанятых.

Напомним, что изменения в порядке отчетности для малых и средних предприятий, в том числе самозанятых, были внесены законом от 22 июля 2024 года. Росстат будет применять принципы рационального выбора источников информации, обеспечивая тем самым точность статистики без дополнительных затрат со стороны респондентов.

Минпромторг отвечает на критику маркетплейсов

В адрес Минпромторга поступило письмо от Федерального общества сетевой торговли (ФОСТ), в котором организации просят прояснить текущую ситуацию об имидже маркетплейсов. В этом письме затрагивается тема растущего конфликта между традиционной розничной торговлей и цифровыми платформами. Это обострение возникло на фоне негативных публикаций в СМИ о работе маркетплейсов, что, по мнению ФОСТ, не признает их имидж как успешной бизнес-модели.

ФОСТ от имени розничных продавцов и владельцев пунктов выдачи заказов выражает глубокую обеспокоенность по поводу возникающего воображаемого конфликта, усиленного статьями, которые намекают на то, что цифровые платформы наносят урон классическим ритейлером. Затянувшаяся кампания в прессе вызывает опасения среди предпринимателей, которых пугает возможность ужесточения контроля над маркетплейсами, в то время как для многих из них сотрудничество с такими площадками является единственным сбытом и источником доходов.

ФОСТ объявило о готовности выступить в роли посредника в многосторонних переговорах, чтобы способствовать более продуктивному взаимопониманию и налаживанию отношений между цифровыми и традиционными каналами сбыта. В самом же министерстве заявляют, что исследования текущей ситуации имеют высокую степень приоритета и потребуют особого рассмотрения.

Недавно состоялось заседание, на котором обсуждали не только возможные варианты реагирования на возникшие угрозы, но и роли маркетплейсов в более широкой экономической системе и их взаимодействия с физическими магазинами.

Уплата страховых взносов для работников из Вьетнама

По соглашению между Россией и Вьетнамом, действующему в сфере трудовой деятельности граждан, поступления обязательного пенсионного страхования должны осуществляться по законодательству страны, где человек является постоянным резидентом. Это означает, что российские фирмы не обязаны делать взносы на обязательное пенсионное страхование (ОПС) за своих работников-вьетнамцев.

Как сообщил Минфин в своем письме от 21 августа 2024 года (номер документа: 03-15-05/78863), с трудящихся из Вьетнама необходимо уплачивать взносы только на обязательное социальное страхование (ОСС) на уровне 8,9% от единого тарифа и на обязательное медицинское страхование (ОМС) в размере 18,3% от этого же тарифа. Данные правила начали действовать с 2023 года.

Тем компаниям, которые в прошлом осуществляли уплату ОПС за сотрудников из Вьетнама, потребуется подать уточненные расчетные ведомости (РСВ) за все затронутые периоды. После выполнения этой процедуры у организации может образоваться положительное сальдо на своем лицевом счете, и такие деньги подлежат возврату. Напоминаем также, что зарплата китайских работников, официально трудящихся в организациях (не ИП), также не облагается взносами на ОПС.

Декларация 3-НДФЛ за 2024 год: ключевые сроки и новшества

Федеральная налоговая служба (ФНС) напоминает, что жители России могут начинать подавать декларации 3-НДФЛ о своих доходах за 2024 год. Специальные изменения и новая форма декларации начнут действовать в следующем году, и важно знать, когда подавать документы и как избежать штрафов за просрочку.

Подать декларацию необходимо до 30 апреля 2025 года, если вы получили доходы, требующие отчетности. Примеры таких ситуаций включают продажу недвижимости, находившейся в собственности менее пяти лет, получение крупных подарков не от родственников или выигрыш в лотерею. Также декларацию обязаны сдавать индивидуальные предприниматели на общем режиме налогообложения.

Если вы получили доходы свыше 5 миллионов рублей в 2024 году, на сумму, превышающую этот порог, будет начисленная ставка налога 15%. С полными правилами можно ознакомиться в акте, действующем до 1 января 2025 года.

Важно помнить, что срок уплаты налога на доходы физических лиц истекает 15 июля 2025 года. В случае если вы не предоставили декларацию вовремя или не уплатили налог, это может повлечь за собой штрафные меры и начисление пени. Если налоговый агент не удержал НДФЛ, налогоплательщик также получит уведомление от налоговой для уплаты налога не позднее 1 декабря 2025 года.

Подать декларацию 3-НДФЛ будет проще с помощью онлайн-сервиса “Личный кабинет налогоплательщика”. С 2025 года форма станет новой, соответствуя требованием последних обновлений, чтобы обеспечить более удобный процесс подачи.

Особенности ведения бухгалтерского учета на Wildberries

В последние годы маркетплейсы завоевали значительную популярность среди предпринимателей всех масштабов. Площадки вроде Wildberries предоставляют удобную инфраструктуру для продажи самых разных категорий товаров: от одежды и обуви до бытовой техники и товаров для дома. Главные преимущества — широкий охват аудитории, упрощенное логистическое сопровождение и прозрачная система расчетов. Однако, чтобы не столкнуться с нежелательными последствиями, важно уделять пристальное внимание правильности ведения бухгалтерского учета.

Для продавцов на Wildberries корректный учет финансовых операций позволяет:

• Сохранять прозрачность финансовых потоков.
• Избегать штрафных санкций со стороны контролирующих органов.
• Грамотно планировать развитие бизнеса и расширение ассортимента.

Выбор системы налогообложения

Выбор налогового режима оказывает ключевое влияние на объем отчетности, сложность учета, а также на общий размер налоговых выплат. Наиболее популярные варианты для торговли на Wildberries:

УСН 6% («доходы»)

Рассчитывается как фиксированный процент от всей полученной выручки. Отличается простотой ведения, что особенно актуально для начинающих предпринимателей с небольшим штатом.

УСН 15% («доходы минус расходы»)

Подходит для тех, у кого затраты на закупку, логистику и хранение существенно влияют на конечную прибыль. Налог уплачивается с разницы между доходами и расходами, что может снизить налоговую нагрузку.

ОСНО (общая система налогообложения)

Предполагает уплату НДС, налога на прибыль и более трудоемкую отчетность. Обычно выбирается крупными компаниями или теми, кто сотрудничает с юридическими лицами, которым важен вычет по НДС.

НПД (налог на профессиональный доход)

Применим для самозанятых, не имеющих наемных работников. Ставка варьируется от 4% (при продаже физическим лицам) до 6% (при продаже юридическим лицам). Удобен для предпринимателей, тестирующих нишу и не несущих значительных затрат на аренду или персонал.

Документальное оформление

Перед выходом на Wildberries каждый предприниматель обязан обеспечить корректное оформление документов:

Регистрация ИП или ООО

ИП предполагает более простую регистрацию и отчетность, но имеет определенные ограничения по видам деятельности. ООО дает большие возможности по масштабированию и привлечению партнеров, хотя и усложняет бухгалтерский учет.

Договор с маркетплейсом

Включает в себя основные условия размещения товаров, обязанности сторон и порядок взаиморасчетов. В договоре обычно прописываются размеры комиссий, условия возвратов и штрафы за нарушение правил.

Разрешительные документы на товар

Для некоторых категорий обязательна сертификация, наличие деклараций соответствия или ветеринарных документов (например, если речь идет о продуктах питания). Несоблюдение требований может привести к блокировке товарных карточек и штрафам.

Особенности маркировки

Определенные группы товаров (обувь, одежда, табачные изделия и пр.) требуют обязательной маркировки. Коды Data Matrix нужно правильно учитывать и своевременно подавать сведения в государственные системы мониторинга.

Учет операций с маркетплейсом

Торговля на Wildberries подразумевает специфический порядок отражения операций в бухгалтерском учете:

Передача товаров на склад

При отгрузке партии товаров в адрес маркетплейса оформляются накладные, акты приема-передачи и иные сопроводительные документы. На балансе предприятия необходимо отразить, что часть запасов перемещена со своего склада на склад Wildberries.

Признание выручки

Рекомендован момент признания выручки по факту продажи товара конечному покупателю. Важно уделять внимание графику перечисления денежных средств маркетплейсом, чтобы корректно учесть поступления на расчетный счет.

Учет комиссий и вознаграждений

Wildberries удерживает различные виды комиссий: за реализацию, хранение, продвижение и прочие сервисы.

На УСН 15% и ОСНО данные расходы могут учитываться при расчете налога, что дает возможность снизить налоговую базу.

Важно корректно оформлять документы, подтверждающие сумму удержанных комиссий.

Правильное отражение каждой операции в учетной политике и регулярное сопоставление остатков на складе помогут избежать ошибок, которые могут привести к искажению финансового результата и нарушениям налогового законодательства.

Налоговый учет и отчетность

Объем и форма отчетности напрямую зависят от выбранного режима налогообложения. Рассмотрим основные варианты:

УСН (6% или 15%)

• Предприниматель сдает единую налоговую декларацию раз в год.
• Авансовые платежи перечисляются ежеквартально (по итогам каждого квартала).
• При этом важно вести книгу доходов и расходов (КУДиР).

ОСНО

• Предполагает более широкий спектр отчетности: декларация по НДС (ежеквартально), декларация по налогу на прибыль (раз в год), бухгалтерская (финансовая) отчетность.
• Требует тщательного документирования всех операций и ведения детализированного аналитического учета.

НПД (самозанятость)

• Не нужно сдавать декларации, расчет налога происходит автоматически в приложении «Мой налог».
• В некоторых случаях маркетплейс может выступать налоговым агентом.
• Однако существуют ограничения по размеру годового дохода (не более 2,4 млн рублей).

Регулярное и точное формирование отчетных документов — ключ к снижению рисков в отношении штрафных санкций и блокировок расчетных счетов. Несвоевременная сдача деклараций или несоответствие данных реальным показателям могут привести к негативным последствиям и затруднить дальнейшее развитие бизнеса.

Использование онлайн-кассы

Требования законодательства в области применения контрольно-кассовой техники (ККТ) не теряют своей актуальности и для интернет-торговли. При продаже товаров через Wildberries важно учитывать:

Обязанность работать с ККТ

• Чаще всего маркетплейсы сами формируют электронные чеки для покупателей, выступая агентом по приему платежей.
• Однако конкретные обязанности продавца зависят от условий договора с площадкой и выбранного налогового режима.

Регистрация онлайн кассы

• Если вы обязаны самостоятельно пробивать чеки, то необходимо позаботиться о постановке устройства на учет в налоговой инспекции.
• «Регистрация онлайн кассы» включает несколько шагов: выбор оператора фискальных данных, приобретение кассового аппарата и фискального накопителя, заполнение заявления в личном кабинете на сайте ФНС.

Формирование и передача чеков

• Каждая операция покупки должна сопровождаться чеком, который передается покупателю в электронном виде или на бумаге.
• Данные о продаже направляются через оператора фискальных данных в ФНС.
• Несоблюдение правил ККТ влечет за собой серьезные штрафы, поэтому важно заранее изучить требования и четко регламентировать порядок чековой дисциплины.

Автоматизация бухгалтерского учета

Современные технологии позволяют значительно упростить ведение учета и снизить риск человеческих ошибок. При работе с Wildberries рекомендуются следующие решения:

• Интеграция с 1С: Бухгалтерией, МойСклад или Контуром

Автоматическая выгрузка данных о продажах, остатках, комиссионных удержаниях и возвратах из личного кабинета маркетплейса.

Формирование отчетов и анализ динамики продаж в режиме реального времени.

• Специализированные сервисы для маркетплейсов

Упрощают учет маркированных товаров и позволяют вести общую аналитическую сводку.

Сокращают время на ручные операции и помогают оперативно выявлять несоответствия в остатках или финансовых результатах.

Эффективное использование автоматизированных решений обеспечивает стабильную работу бизнеса и высвобождает ресурсы для стратегического развития и маркетинговых задач.

Рекомендации и советы

Успешное ведение бухгалтерского учета на Wildberries зависит от нескольких факторов, которые предприниматель должен держать под постоянным контролем:

Актуальность информации

Держите руку на пульсе изменений в налоговом и торговом законодательстве. Учитывайте новые правила маркировки и ограничения по обороту, если таковые вводятся.

Систематизация документации

Создавайте электронные архивы всех счетов-фактур, накладных, актов сверки и договоров. При необходимости легко находите документы в случае проверки.

Использование сторонних специалистов

Профессиональные бухгалтерские услуги для маркетплейсов позволят избежать множества ошибок при работе с новыми правилами и отчетностью. Своевременная консультация эксперта нередко экономит значительные суммы и помогает соблюдать все формальности.

Контроль остатков и движений

Регулярно сверяйте фактическое количество товаров на складе с данными в учетной программе. Оперативно выявляйте недостачи, пересортицу или технические ошибки.

Наблюдение за сроками подачи отчетности

Крайне важно не допускать просрочек по оплате налогов и не забывать о сроках предоставления деклараций. Плюсом будет автоматизированная система напоминаний, чтобы ни один дедлайн не прошел незамеченным.

Заключение

Грамотная организация бухгалтерии на Wildberries — это не только формальность для налоговых органов, но и мощный инструмент контроля, планирования и роста доходов. Понимая особенности налогообложения, документального оформления и использование контрольно-кассовой техники, предприниматель получает конкурентное преимущество и избегает множества юридических и финансовых проблем.

Поскольку требования государства к онлайн-торговле со временем только ужесточаются, ответственное и своевременное ведение учета становится критическим фактором успеха. Если же вы чувствуете, что не справляетесь с растущим объемом документов и меняющимися правилами, обратитесь к профессионалам или используйте проверенные сервисы учета, которые помогут не только сэкономить время, но и выстроить надежную систему финансового управления вашим бизнесом на Wildberries.

Новые лимиты на прием иностранных работников в 2025 году

Постановлением от 23 декабря 2024 года, подтверждены новые лимиты для приема иностранных работников, которые вступят в силу в 2025 году. Для ряда регионов, которые получили статус исключений, предусмотрены отдельные нормы, зачастую менее благоприятные по сравнению с общими для страны. Например, численность иностранных сотрудников для многих предприятий теперь резко ограничивается.

Общий перечень отраслей, на которые распространяются эти новые требования, прошел обновление, и в нем появилось больше исключений, чем в предыдущих версиях постановления.

К примеру, для торговли, строительства и сельского хозяйства установлены новые ограничения. Для отдельных отраслей существуют допустимые доли работников: в лесозаготовительной сфере – 50% (исключения для нескольких регионов), а в строительстве нужно будет соблюсти норматив до 80%.

Следующие лимиты установлены по всей стране:

• Выращивание овощей: 50% (кроме некоторых областей);
• Лесозаготовки: 50% (итоговые разъяснения остаются открытыми);
• Строительство: 80% (с ограничениями в ряде республик и областей);
• Розничная торговля алкогольными напитками – 15% (с изменениями в многих округах);
• Растениеводство;
• Управление недвижимостью – 70%.

Индексация пенсий в 2025 году: что ждать пенсионерам

С 1 февраля 2025 года в России будет проведена новая индексация пенсий. Ожидания связаны с ростом стоимости жизни, который, по прогнозам, составит около 7,3%. Осенью 2024 правительство уже принимало решения о том, что размер пенсий будет увеличен на данный процент. Это решение касается всех пенсионеров, так как согласно закону, индексация должна соответствовать уровню инфляции.

На начальном этапе 2025 года пенсионеры уже почувствовали на себе обещанную прибавку, но многие не были полностью удовлетворены. Прогнозируемая инфляция значительно превышает действующую индексацию, и в связи с этим в Госдуме возникли дискуссии о возможной дополнительной индексации.

Экономисты сообщают, что очередная корректировка может произойти уже с 1 февраля, в зависимости от динамики экономических показателей. Это станет важным фактором для обеспечения социальной защиты граждан, особенно среди пенсионеров, которые сталкиваются с повышением цен на товары и услуги в повседневной жизни.

Таким образом, в феврале 2025 года мы можем ожидать новостей о повышении пенсионных выплат, что станет отчасти ответом на растущие финансовые трудности, с которыми сталкиваются граждане старшего поколения. Пожилым людям важно знать, что власти понимают их трудности и готовы реагировать на реальные изменения в экономике.

Новый закон о страховании в сельском хозяйстве

С принятием нового федерального закона от 28.12.2024 № 555-ФЗ произошли значительные изменения в области поддержки сельскохозяйственного страхования. Главная цель каждого нововведения заключается в том, чтобы повысить интерес производителей к страхованию имущества, связанного с производством сельскохозяйственной продукции.

Закон предложил несколько улучшений. Теперь максимальное самостоятельное покрытие убытка при страховании урожая культур сократилось с 50% до 30% от страховой суммы. Это изменение коснется как новых, так и действующих договоров.

Учет новых страховых событий стало еще одной важной частью изменений. К ним отнесены природные факторы, такие как половодье и паводки, а также ситуация, когда необходимо изъятие животных, заболевших опасными микроорганизмами. Эти изменения начинают действовать с 1 сентября 2025 года.

Господдержка будет предоставляться по договорам, подписанным до вступления указанных изменений в силу, в соответствии с прежними условиями. Важно отметить, что нововведения не имеют обратной силы, что гарантирует стабильность для существующих контрактов. Такие шаги направлены на создание более комфортных условий для сельскохозяйственных товаропроизводителей в сферах страхования и защиты их интересов.